កម្មវិធីគណនា IRA

ការចូលរួមចំណែក IRA ប្រពៃណីជាធម្មតាអាចកាត់ពន្ធបានឥឡូវនេះ ដោយការដកប្រាក់ត្រូវជាប់ពន្ធជាប្រាក់ចំណូលនៅពេលចូលនិវត្តន៍។ ការចូលរួមចំណែក Roth IRA ធ្វើឡើងដោយប្រាក់ក្រោយពន្ធ ប៉ុន្តែការដកប្រាក់ដែលមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់នៅពេលចូលនិវត្តន៍ — រួមទាំងការកើនឡើងវិនិយោគទាំងអស់ — មិនជាប់ពន្ធទាំងស្រុង។ កម្មវិធីគណនានេះព្យាករណ៍ការកើនឡើងសមតុល្យតាមរបៀបដូចគ្នាសម្រាប់ទាំងពីរ ភាពខុសគ្នាគឺនៅរបៀបដែលការដកប្រាក់ត្រូវជាប់ពន្ធនៅពេលក្រោយ។

សម្រាប់ឆ្នាំ 2026 កម្រិតកំណត់ការចូលរួមចំណែក IRA ប្រចាំឆ្នាំរបស់ IRS គឺ $7,500 សម្រាប់អ្នកមានអាយុក្រោម 50 ឆ្នាំ និង $8,600 សម្រាប់អ្នកមានអាយុ 50 ឆ្នាំឡើងទៅ (ដែលរួមបញ្ចូលការចូលរួមចំណែកបន្ថែម $1,100)។ កម្រិតកំណត់នេះអនុវត្តចំពោះការចូលរួមចំណែក IRA ប្រពៃណី និង Roth រួមគ្នារបស់អ្នក មិនមែនគណនីនីមួយៗដាច់ដោយឡែកទេ។

បាទ/ចាស — អ្នកអាចចូលរួមចំណែកទាំង 401(k) របស់និយោជក និង IRA ក្នុងឆ្នាំតែមួយ ទោះបីជាការកាត់ពន្ធនៃការចូលរួមចំណែក IRA ប្រពៃណីរបស់អ្នកអាចត្រូវបានកំណត់ ប្រសិនបើអ្នក ឬប្តី/ប្រពន្ធរបស់អ្នកត្រូវបានធានារ៉ាប់រងដោយផែនការចូលនិវត្តន៍កន្លែងធ្វើការ ហើយប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកលើសពីកម្រិតកំណត់ជាក់លាក់។ លក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់ Roth IRA មានកម្រិតកំណត់ប្រាក់ចំណូលដាច់ដោយឡែករបស់ខ្លួន។

ផលចំណេញប្រចាំឆ្នាំមធ្យមរយៈពេលវែងតាមប្រវត្តិសាស្ត្រសម្រាប់ផលប័ត្រភាគហ៊ុនចម្រុះស្ថិតនៅចន្លោះ 7-10% មុនអតិផរណា ទោះបីជាផលចំណេញជាក់ស្តែងប្រែប្រួលយ៉ាងសំខាន់ពីមួយឆ្នាំទៅមួយឆ្នាំ ហើយមិនត្រូវបានធានាទេ។ ការសន្មតការធ្វើផែនការប្រយ័ត្នប្រយែង (6-7%) ជាញឹកញាប់ត្រូវបានប្រើដើម្បីជៀសវាងការប៉ាន់ស្មានលើសសមតុល្យអនាគត។

ទេ — កម្មវិធីគណនានេះសន្មតថាអ្នកមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់ក្នុងការចូលរួមចំណែកចំនួនពេញលេញដែលអ្នកបញ្ចូល។ លក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់ Roth IRA បន្ថយបន្តិចម្តងៗនៅកម្រិតប្រាក់ចំណូលខ្ពស់ជាង (កម្រិតកំណត់ប្រាក់ចំណូលសរុបដែលបានកែសម្រួលដែលផ្លាស់ប្តូរជារៀងរាល់ឆ្នាំ) ដូច្នេះអ្នកមានប្រាក់ចំណូលខ្ពស់គួរផ្ទៀងផ្ទាត់លក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់របស់ពួកគេមុនពេលសន្មតថាពួកគេអាចចូលរួមចំណែកកម្រិតកំណត់ពេញលេញ។