Bezpłatny kalkulator VAT online dla wszystkich krajów UE, Wielkiej Brytanii, Szwajcarii i Norwegii. Dodaj lub usuń VAT natychmiast. Obsługuje wszystkie stawki standardowe, obniżone i super-obniżone.
Kalkulator VAT
VAT (podatek od wartości dodanej) to podatek pośredni wliczony w ostateczną cenę towarów i usług. W Unii Europejskiej standardowe stawki wahają się od 17% w Luksemburgu do 27% na Węgrzech. Większość krajów stosuje też obniżone stawki na podstawowe produkty, takie jak żywność, leki i książki.
Wzory
Dodaj VAT: Brutto = Netto × (1 + stawka VAT / 100). Na przykład: €100 netto przy 20% VAT = €100 × 1,20 = €120 brutto.
Usuń VAT: Netto = Brutto / (1 + stawka VAT / 100). Na przykład: €120 brutto przy 20% VAT = €120 / 1,20 = €100 netto. Częstym błędem jest mnożenie bezpośrednio (€120 × 0,20 = €24) — jest to błędne, ponieważ VAT jest obliczany od kwoty netto.
Specjalne mechanizmy
Gdy firma w jednym kraju UE kupuje usługi od dostawcy w innym, stosuje się mechanizm odwrotnego obciążenia — nabywca samodzielnie rozlicza VAT według stawki obowiązującej w swoim kraju. Jest to powszechne w przypadku usług cyfrowych, doradztwa i transgranicznych transakcji B2B.
Od lipca 2021 r. schemat UE OSS (One-Stop Shop) umożliwia firmom sprzedającym konsumentom w innych krajach UE deklarowanie i płacenie VAT w jednym państwie członkowskim. Próg wynosi €10 000 w rocznej transgranicznej sprzedaży w UE.
Powiązane kalkulatory
Do powiązanych obliczeń finansowych, zobacz nasz{' '} kalkulator procentów,{' '} kalkulator pożyczki i{' '} kalkulator kosztów paliwa.
Praktyczne przypadki użycia
Wystawianie faktur
Doliczanie podatku VAT do cen ofertowych przed wysłaniem faktur do klientów.
Sprawdzanie podstawy opodatkowania
Wyodrębnienie kwoty netto z kwoty brutto wykazanej na paragonie.
Handel międzynarodowy
Sprawdzanie zgodności z lokalnymi stawkami podczas handlu międzynarodowego w całej UE.
Naliczony podatek VAT
Przedsiębiorcy zarejestrowani jako płatnicy podatku VAT mogą odliczyć podatek naliczony od zakupów w celu dokonania czynności podlegających opodatkowaniu.
Zwolnienia z podatku VAT
Usługi finansowe, opieka zdrowotna, edukacja i usługi pocztowe są powszechnie zwolnione.
Stawki VAT UE
Średnia stawka standardowa ~21%. Luksemburg 17%, Węgry 27%, Wielka Brytania 20%, Szwajcaria 8,1%.
VAT (podatek od wartości dodanej) to podatek konsumpcyjny nakładany na towary i usługi na każdym etapie produkcji i dystrybucji. W UE każde państwo członkowskie ustala własne stawki VAT w granicach określonych przez UE. Stawki standardowe wahają się od 17% (Luksemburg) do 27% (Węgry).
Aby dodać VAT do ceny netto, pomnóż kwotę netto przez (1 + stawka VAT / 100). Na przykład: 100 netto z 20% VAT = 100 x 1,20 = 120 brutto.
Aby usunąć VAT z ceny brutto, podziel kwotę brutto przez (1 + stawka VAT / 100). Na przykład: 120 brutto z 20% VAT = 120 / 1,20 = 100 netto.
Większość krajów UE stosuje obniżone stawki VAT na artykuły pierwszej potrzeby i usługi, takie jak żywność, leki, książki i zakwaterowanie hotelowe. Na przykład Bułgaria stosuje obniżoną stawkę 9% dla hoteli i restauracji w porównaniu ze standardową stawką 20%.
Tak. Oprócz wszystkich 27 państw członkowskich UE kalkulator obejmuje Wielką Brytanię (20%), Szwajcarię (8,1%) i Norwegię (25%).