Gratis online BTW-rekenmachine voor alle EU-landen, het VK, Zwitserland en Noorwegen. Voeg BTW toe of verwijder BTW direct. Ondersteunt alle standaard-, verlaagde en sterk verlaagde tarieven.
Laatst bijgewerkt:
Btw-calculator
Btw (belasting over de toegevoegde waarde) is een indirecte belasting die is opgenomen in de eindprijs van goederen en diensten. In de Europese Unie variëren de standaardtarieven van 17% in Luxemburg tot 27% in Hongarije. De meeste landen passen ook verlaagde tarieven toe op essentiële goederen zoals voedsel, medicijnen en boeken.
Formules
Btw optellen: Bruto = Netto × (1 + btw-tarief / 100). Bijvoorbeeld: €100 netto met 21% btw = €100 × 1,21 = €121 bruto.
Btw aftrekken: Netto = Bruto / (1 + btw-tarief / 100). Bijvoorbeeld: €121 bruto met 21% btw = €121 / 1,21 = €100 netto. Een veelgemaakte fout is direct vermenigvuldigen (€121 × 0,21 = €25,41) — dit is onjuist omdat btw over het nettobedrag wordt berekend.
Speciale Mechanismen
Wanneer een bedrijf in één EU-land diensten inkoopt bij een leverancier in een ander land, geldt het verleggingsmechanisme — de koper verwerkt de btw zelf tegen het tarief van zijn eigen land. Dit is gebruikelijk voor digitale diensten, consultancy en grensoverschrijdende B2B-transacties.
Sinds juli 2021 stelt het EU OSS (One-Stop Shop)-systeem bedrijven die aan consumenten in andere EU-landen verkopen in staat om btw in één lidstaat aan te geven en te betalen. De drempel is €10.000 aan jaarlijkse grensoverschrijdende EU-verkopen.
BTW (Belasting over de Toegevoegde Waarde) is een verbruiksbelasting die wordt toegepast op goederen en diensten in elke fase van productie en distributie. In de EU stelt elke lidstaat zijn eigen BTW-tarieven vast binnen de door de EU vastgestelde grenzen. Standaardtarieven variëren van 17% (Luxemburg) tot 27% (Hongarije).
Om BTW toe te voegen aan een nettoprijs, vermenigvuldigt u het nettobedrag met (1 + BTW-tarief / 100). Bijvoorbeeld: 100 netto met 20% BTW = 100 x 1,20 = 120 bruto.
Om BTW te verwijderen van een bruttoprijs, deelt u het brutobedrag door (1 + BTW-tarief / 100). Bijvoorbeeld: 120 bruto met 20% BTW = 120 / 1,20 = 100 netto.
De meeste EU-landen passen verlaagde BTW-tarieven toe op essentiële goederen en diensten zoals voedsel, medicijnen, boeken en hotelaccommodatie. Bulgarije past bijvoorbeeld een verlaagd tarief van 9% toe op hotels en restaurants, vergeleken met het standaardtarief van 20%.
Ja. Naast alle 27 EU-lidstaten bevat de rekenmachine het Verenigd Koninkrijk (20%), Zwitserland (8,1%) en Noorwegen (25%).
Bij B2C-verkopen binnen de EU geldt over het algemeen het btw-tarief van het land van de verkoper totdat een drempel voor afstandsverkoop (10.000 € binnen de hele EU) wordt overschreden — daarna moet het btw-tarief van het land van de koper worden toegepast. Bij B2B-verkopen met een geldig btw-nummer van de koper geldt vaak de verleggingsregeling, waarbij geen btw door de verkoper wordt berekend.
Controleer de factuur op het toegepaste tarief en vergelijk dit met het juiste tarief voor die productcategorie in dat land. Bij zakelijke aankopen kan onjuist berekende btw de aftrekbaarheid beïnvloeden — neem contact op met de verkoper voor een gecorrigeerde factuur voordat u btw-aftrek claimt.
Tariefvergelijking
Btw-tarieven verschillen aanzienlijk per land — van 0% in sommige belastingparadijzen tot meer dan 25% in delen van Scandinavië. De meeste landen passen ook verlaagde tarieven toe op bepaalde categorieën zoals voedsel, boeken of medische zorg, wat betekent dat dezelfde aankoop anders belast kan worden afhankelijk van de productclassificatie.
Binnen de EU moet het standaardtarief minimaal 15% zijn, maar lidstaten stellen hun eigen exacte tarieven vast — Hongarije heeft het hoogste standaardtarief met 27%, terwijl Luxemburg het laagste heeft met 17%. Dit verklaart waarom hetzelfde artikel verschillende bedragen kost bij grensoverschrijdende aankopen in Europa.
Veelgemaakte Fouten
Een veelgemaakte fout is het toepassen van btw op de brutoprijs terwijl deze al inbegrepen zou moeten zijn, wat leidt tot dubbele belasting van de klant. Een andere is het verwarren van netto- en brutoprijzen op facturen, wat discrepanties kan veroorzaken bij belastingaangiftes.
Bedrijven die grensoverschrijdend verkopen binnen de EU moeten er ook rekening mee houden dat drempels voor afstandsverkoop bepalen of ze het btw-tarief van hun eigen land of dat van de koper toepassen — het niet naleven van deze regels is een veelvoorkomende bron van compliance-problemen voor groeiende e-commercebedrijven.
Gerelateerde Rekenmachines
Voor gerelateerde financiële berekeningen, bekijk onze percentagerekenmachine, kortingsrekenmachine en valutaomrekenaar.
Praktische gebruikscasussen
Het uitreiken van facturen
BTW toevoegen aan offerteprijzen voordat facturen naar klanten worden verzonden.
Controle van de belastinggrondslag
Het nettobedrag aftrekken van een brutobedrag dat op een bon staat.
Internationale handel
Controle op de naleving van lokale tarieven bij internationale handel in de EU.
BTW invoeren
Voor BTW geregistreerde bedrijven kunnen de voorbelasting op aankopen voor belastbare activiteiten terugvorderen.
BTW-vrijstellingen
Financiële diensten, gezondheidszorg, onderwijs en postdiensten zijn doorgaans vrijgesteld.
EU-btw-tarieven
Gemiddeld standaardtarief ~21%. Luxemburg 17%, Hongarije 27%, VK 20%, Zwitserland 8,1%.