Besplatan kalkulator poreza na dohodak. Procijenite svoj savezni porez na dohodak u SAD-u za 2026. prema statusu prijave, koristeći važeće IRS porezne razrede i standardni odbitak.
Kalkulator poreza na dohodak procjenjuje koliko saveznog poreza na dohodak dugujete u SAD-u primjenom progresivnih poreznih razreda te godine na vaš oporezivi dohodak — bruto dohodak umanjen za standardni ili stavkasti (itemized) odbitak — u zavisnosti od statusa prijave.
$7,670.00
Procijenjeni dugovani iznos
Zadnje ažuriranje:
Kalkulator poreza na dohodak
Uobičajena zabluda je da prelazak u viši porezni razred znači da se cijeli vaš dohodak oporezuje po toj višoj stopi. U stvarnosti, savezni sistem poreza na dohodak u SAD-u je progresivan i marginalan — stopa svakog razreda primjenjuje se samo na dio dohotka koji upada u taj razred, a ne na cijeli vaš dohodak.
Ovaj kalkulator primjenjuje upravo tu logiku: prolazi kroz svaki razred za vaš status prijave, oporezujući samo onaj dio vašeg oporezivog dohotka koji upada u svaki razred, a zatim zbraja rezultat. Zato je vaša efektivna porezna stopa — ukupan porez podijeljen ukupnim dohotkom — uvijek niža od vaše najviše marginalne stope.
Status prijave
Status prijave određuje koji set poreznih razreda i koji iznos standardnog odbitka se primjenjuje na vas, a razlike su značajne. Bračni parovi koji podnose zajedničku prijavu generalno dobijaju otprilike dvostruko šire porezne razrede i standardni odbitak u odnosu na samca, zbog čega brak može smisleno smanjiti ukupan porezni račun para u poređenju sa odvojenom prijavom.
Status nosioca domaćinstva, dostupan neoženjenim/neudatim poreznim obveznicima koji plaćaju više od polovine troškova održavanja doma za kvalifikovanog izdržavanog člana, nalazi se između statusa samca i bračnog para sa zajedničkom prijavom po pitanju širine razreda i visine odbitka — prepoznajući dodatnu finansijsku odgovornost samostalnog izdržavanja domaćinstva.
Odbici
Standardni odbitak je smanjenje oporezivog dohotka bez ikakvih dodatnih pitanja, a njegov iznos zavisi samo od statusa prijave. Stavkasti odbitak zahtijeva navođenje konkretnih troškova koji se mogu odbiti — kamata na hipoteku, državni i lokalni porezi do ograničenja, dobrotvorni prilozi i određeni medicinski troškovi iznad praga — i ima smisla samo ako taj zbir prelazi vaš standardni odbitak.
Otkako se standardni odbitak otprilike udvostručio nakon porezne reforme usvojene 2017. godine, većina poreznih obveznika u SAD-u je danas na boljem koristeći standardni odbitak umjesto stavkastog, zbog čega ga ovaj kalkulator uzima kao podrazumijevanu opciju. Prebacite se na stavkasti odbitak samo ako znate da vaši troškovi koji se mogu odbiti stvarno prelaze taj prag.
Ograničenja
Ovaj kalkulator procjenjuje samo savezni porez na dohodak i ne uzima u obzir državne ili lokalne poreze na dohodak, porez na samozapošljavanje, alternativni minimalni porez (AMT), porezne olakšice (poput Child Tax Credit ili Earned Income Tax Credit) niti vrste dohotka sa posebnim tretmanom, poput dugoročnog kapitalnog dobitka i kvalifikovanih dividendi.
Takođe ne uzima u obzir FICA poreze na platni spisak (Social Security i Medicare), koji se izračunavaju odvojeno od poreza na dohodak. Za potpuniju sliku vaše neto plate sa platnog listića, namjenski kalkulator plate ili platnog listića koji uključuje poreze na platni spisak je precizniji od samog poreza na dohodak.
Praktični slučajevi upotrebe
Procjena poreznog povrata ili duga
Poređenje vašeg procijenjenog ukupnog poreza sa onim što je već obustavljeno sa vaših platnih listića.
Planiranje za povišicu ili bonus
Razumijevanje kako dodatni dohodak utiče na vašu marginalnu poreznu stopu i ukupan porezni račun.
Poređenje statusa prijave
Uvid u to kako zajednička u odnosu na odvojenu bračnu prijavu utiče na vašu poreznu obavezu.
Odlučivanje između standardnog i stavkastog odbitka
Provjera da li bi vaši troškovi koji se mogu odbiti zaista smanjili vaš porezni račun.
Plansko poravnanje poreza krajem godine
Procjena vaše obaveze prije 31. decembra radi pravovremenih prilagodbi, poput uplata u penziono štednju.
Ovaj kalkulator koristi savezne porezne razrede i iznose standardnog odbitka za poreznu 2026. godinu, kako ih je objavio IRS. Oni se primjenjuju na dohodak ostvaren tokom 2026. godine, za koji biste prijavu obično podnosili početkom 2027.
Vaša marginalna stopa je porezna stopa koja se primjenjuje na vaš posljednji (najviši) dolar oporezivog dohotka — razred u kojem se trenutno nalazite. Vaša efektivna stopa je ukupan porez podijeljen ukupnim dohotkom, što je uvijek niže od marginalne stope zbog načina na koji funkcionišu progresivni razredi.
Standardni odbitak je fiksan novčani iznos, određen prema statusu prijave, koji smanjuje vaš oporezivi dohodak prije primjene poreznih razreda. Većina poreznih obveznika koristi standardni odbitak umjesto stavkastog, jer je jednostavniji i često veći od zbira troškova koji bi se mogli navesti pojedinačno.
Stavkasti odbitak ima smisla samo ako vaši ukupni troškovi koji se mogu navesti pojedinačno — kamata na hipoteku, državni i lokalni porezi (ograničeni gornjom granicom), dobrotvorni prilozi i određeni medicinski troškovi — prelaze standardni odbitak za vaš status prijave. Većina poreznih obveznika je na boljem sa standardnim odbitkom.
Ne — ovaj kalkulator procjenjuje samo savezni porez na dohodak. Državni porez na dohodak značajno varira od države do države (neke države, poput Teksasa i Floride, uopšte nemaju državni porez na dohodak), pa ovdje nije uključen.
Obustava kroz platni spisak je procjena koju vaš poslodavac izračunava tokom cijele godine na osnovu W-4 obrasca koji ste podnijeli, i ne uzima u obzir svaki detalj vaše stvarne porezne situacije. Povrat ili dugovani iznos prikazan ovdje poredi vašu procijenjenu ukupnu poreznu obavezu sa onim što unesete kao već obustavljeno.