Безплатен онлайн ДДС калкулатор за всички EU държави, Великобритания, Швейцария и Норвегия. Добавете или извадете ДДС мигновено. Поддържа всички стандартни и намалени ставки.
Последна актуализация:
ДДС Калкулатор
ДДС (Данък върху добавената стойност) е косвен данък, включен в крайната цена на стоките и услугите. В ЕС стандартните ставки варират от 17% в Люксембург до 27% в Унгария. България прилага стандартна ставка от 20% и намалена ставка от 9% за хотели, ресторанти и туристически услуги.
Формули
Добавяне на ДДС: Бруто = Нето × (1 + ставка / 100). Например: 100 EUR нето при 20% ДДС = 100 × 1,20 = 120 EUR бруто.
Изваждане на ДДС: Нето = Бруто / (1 + ставка / 100). Например: 120 EUR при 20% = 120 / 1,20 = 100 EUR нето. Честа грешка е директното умножение (120 × 0,20 = 24) — то е погрешно.
Специални механизми
При покупка на услуги от доставчик в друга EU държава, регистриран за ДДС в България получател прилага обратно начисляване — купувачът самоначислява данъка по приложимата ставка в собствената си страна.
От юли 2021 г. схемата OSS (One-Stop Shop) позволява на фирми, продаващи в ЕС, да декларират ДДС само в една държава членка. Прагът е €10 000 годишен оборот от трансгранични продажби в ЕС.
ДДС (Данък върху добавената стойност) е косвен данък, начисляван върху стоки и услуги на всеки етап от производството и разпространението. В ЕС всяка държава определя собствените си ставки. Стандартните ставки варират от 17% (Люксембург) до 27% (Унгария).
За да добавите ДДС към нетна цена, умножете нетната сума по (1 + ставка ДДС / 100). Например: 100 без ДДС при 20% = 100 x 1,20 = 120 с ДДС.
За да извадите ДДС от бруто цена, разделете бруто сумата на (1 + ставка ДДС / 100). Например: 120 с ДДС при 20% = 120 / 1,20 = 100 без ДДС.
Повечето EU държави прилагат намалени ДДС ставки за основни стоки и услуги като храна, лекарства, книги и хотелско настаняване. България прилага намалена ставка от 9% за хотели и ресторанти.
Да. В допълнение към всичките 27 EU държави, калкулаторът включва Великобритания (20%), Швейцария (8,1%) и Норвегия (25%).
При B2B продажби обикновено се прилага обратно начисляване — фактурирате без ДДС, а купувачът самоначислява данъка в своята страна. При B2C продажби на дигитални услуги и стоки обикновено начислявате местната ставка на клиента, след като надхвърлите прага от €10 000 за целия ЕС, деклариран чрез схемата One-Stop Shop (OSS).
Ако сте начислили по-малко, обикновено пак дължите правилната сума на данъчната администрация и трябва да поемете разликата или да я потърсите от клиента. Ако сте начислили повече, може да се наложи да върнете сумата на клиента и да коригирате декларацията си по ДДС. И в двата случая, ранното коригиране на грешки избягва санкции при данъчна проверка.
Сравнение на ставките
Стандартните ставки на ДДС варират значително в Европа: Унгария има най-високата — 27%, следвана от Хърватия, Дания и Швеция с 25%. Люксембург има най-ниската стандартна ставка в ЕС — 17%, следван от Малта с 18%. Швейцария, макар да не е членка на ЕС, е сред страните с най-ниска ставка в Европа — 8,1%.
Намалените ставки за основни стоки като храна и книги също се различават значително — Ирландия и Обединеното кралство прилагат 0% за повечето хранителни продукти и детски стоки, докато други държави прилагат само една намалена ставка (както България с 9% за хотели и ресторанти) вместо многостепенна система. Затова една и съща покупка може да струва забележимо различен данък в зависимост от държавата от ЕС.
Чести грешки
Най-честата грешка е прилагането на грешна категория ставка — много държави имат 2-3 намалени ставки за различни видове продукти (храна срещу хотели срещу книги), и използването на стандартната ставка по подразбиране, когато се полага намалена, означава надначисляване на клиентите или неточно деклариране на дължимия данък.
Друга често срещана грешка е да се забравя, че праговете за регистрация по ДДС се различават по държава и в зависимост от това дали продавате на потребители (B2C) или на бизнеси (B2B). Малка фирма, търгуваща само на вътрешния пазар, може изобщо да не се налага да се регистрира, докато не достигне местния праг, докато трансграничните продажби на дигитални услуги към потребители изискват различно третиране по схемата OSS на ЕС, независимо от оборота.
Свързани калкулатори
За свързани финансови изчисления, вижте нашия процентен калкулатор, кредитен калкулатор и калкулатор за гориво.
Практически случаи
Издаване на фактури
Добавяне на ДДС към оферта преди издаване на фактура.
Проверка на данъчна основа
Извличане на нетна сума от брутна сума на разписка.
Международна търговия
Проверка на ставките при трансгранична търговия в ЕС.
Входящ ДДС
Регистрираните фирми могат да приспадат платения входящ ДДС по покупките за облагаеми дейности.
Освобождавания
Финансови услуги, медицина, образование, пощенски услуги — не се облагат с ДДС.
ДДС ставки в ЕС
Средната стандартна ставка е ~21%. Люксембург 17%, Унгария 27%, Великобритания 20%.