Bezplatná kalkulačka daně z příjmu. Odhadněte svou federální daň z příjmu USA za rok 2026 podle stavu podání, pomocí aktuálních daňových pásem IRS a standardního odpočtu.
Kalkulačka daně z příjmu odhaduje, kolik federální daně z příjmu v USA dlužíte, a to aplikací progresivních daňových pásem daného roku na váš zdanitelný příjem — hrubý příjem minus standardní nebo položkový odpočet — podle vašeho stavu podání.
$7,670.00
Odhadovaný nedoplatek
Naposledy aktualizováno:
Kalkulačka daně z příjmu
Běžnou mylnou představou je, že přechod do vyššího daňového pásma znamená zdanění celého příjmu touto vyšší sazbou. Ve skutečnosti je federální daňový systém USA progresivní a mezní — sazba každého pásma se uplatňuje pouze na tu část příjmu, která do daného pásma spadá, nikoli na celý příjem.
Tato kalkulačka tuto logiku aplikuje přímo: projde jednotlivá pásma pro váš stav podání, zdaní pouze tu část zdanitelného příjmu, která do každého pásma spadá, a poté výsledky sečte. Proto je vaše efektivní daňová sazba — celková daň vydělená celkovým příjmem — vždy nižší než vaše nejvyšší mezní sazba.
Stav podání
Stav podání určuje, která sada daňových pásem a jaká výše standardního odpočtu se na vás vztahuje, a rozdíly jsou značné. Manželé podávající společně obecně dostávají zhruba dvojnásobnou šířku pásem a standardní odpočet oproti svobodnému poplatníkovi, což je důvod, proč manželství může výrazně snížit společnou daňovou povinnost páru ve srovnání s odděleným podáním.
Status hlavy domácnosti, dostupný neprovdaným/nesezdaným poplatníkům, kteří hradí více než polovinu nákladů na domácnost pro kvalifikovaného závislého člena, se z hlediska šířky pásem a výše odpočtu nachází mezi svobodným stavem a společným podáním manželů — uznává tak zvýšenou finanční zátěž samostatného vedení domácnosti.
Odpočty
Standardní odpočet je bezpodmínečné snížení zdanitelného příjmu, jehož výše závisí pouze na stavu podání. Položkování vyžaduje vypsání konkrétních odpočitatelných výdajů — úroků z hypotéky, státních a místních daní až do stropu, charitativních darů a některých lékařských nákladů nad určitou hranici — a má smysl pouze tehdy, pokud jejich součet přesahuje váš standardní odpočet.
Od doby, kdy se standardní odpočet po daňové reformě z roku 2017 zhruba zdvojnásobil, vychází většina amerických poplatníků lépe se standardním odpočtem než s položkováním, a proto ho tato kalkulačka nastavuje jako výchozí. Na položkový odpočet přejděte pouze tehdy, pokud víte, že vaše odpočitatelné výdaje tuto hranici skutečně přesahují.
Omezení
Tato kalkulačka odhaduje pouze federální daň z příjmu a nezohledňuje státní ani místní daně z příjmu, daň ze samostatné výdělečné činnosti, alternativní minimální daň, daňové kredity (jako je daňový kredit na dítě nebo kredit na výdělečný příjem), ani typy příjmů se zvláštním zacházením, jako jsou dlouhodobé kapitálové zisky nebo kvalifikované dividendy.
Nezohledňuje ani daně FICA (sociální a zdravotní pojištění), které se počítají odděleně od daně z příjmu. Pro úplný obrázek o vaší čisté mzdě z výplaty je přesnější specializovaná kalkulačka výplaty nebo mzdy, která zahrnuje i tyto daně ze mzdy, než samotná daň z příjmu.
Praktické využití
Odhad daňového přeplatku nebo nedoplatku
Porovnání vaší odhadované celkové daně s tím, co už bylo sraženo z vašich výplat.
Plánování kolem zvýšení mzdy nebo odměny
Pochopení toho, jak dodatečný příjem ovlivní vaši mezní daňovou sazbu a celkovou daňovou povinnost.
Porovnání stavů podání
Zjištění, jak společné podání manželů oproti oddělenému ovlivňuje vaši daňovou povinnost.
Rozhodování mezi standardním a položkovým odpočtem
Ověření, zda by vaše položkovatelné výdaje skutečně snížily vaši daňovou povinnost.
Plánování daní na konci roku
Odhad vaší daňové povinnosti před 31. prosincem, abyste mohli včas provést úpravy, například penzijní příspěvky.
Tato kalkulačka používá federální daňová pásma a výši standardního odpočtu pro daňový rok 2026, zveřejněné úřadem IRS. Ty se vztahují na příjem dosažený během roku 2026, za který se daňové přiznání obvykle podává začátkem roku 2027.
Vaše mezní sazba je daňová sazba uplatněná na váš poslední (nejvyšší) dolar zdanitelného příjmu — pásmo, ve kterém se aktuálně nacházíte. Vaše efektivní sazba je vaše celková daň vydělená celkovým příjmem, což je vždy nižší než mezní sazba, a to kvůli způsobu, jakým fungují progresivní pásma.
Standardní odpočet je pevná dolarová částka stanovená podle stavu podání, která snižuje váš zdanitelný příjem ještě před uplatněním daňových pásem. Většina poplatníků používá standardní odpočet místo položkového, protože je jednodušší a často vyšší než součet položkovatelných výdajů.
Položkování má smysl pouze tehdy, pokud vaše celkové položkovatelné výdaje — úroky z hypotéky, státní a místní daně (omezené stropem), charitativní dary a některé lékařské výdaje — přesahují standardní odpočet pro váš stav podání. Většina poplatníků je na tom lépe se standardním odpočtem.
Ne — tato kalkulačka odhaduje pouze federální daň z příjmu. Státní daň z příjmu se výrazně liší podle jednotlivých států (některé státy, jako Texas nebo Florida, státní daň z příjmu vůbec nemají), proto zde není zahrnuta.
Srážková daň ze mzdy je odhad, který váš zaměstnavatel počítá v průběhu roku na základě formuláře W-4, který jste vyplnili, a nezohledňuje každý detail vaší skutečné daňové situace. Přeplatek nebo nedoplatek uvedený zde porovnává váš odhadovaný celkový daňový závazek s tím, co zadáte jako již sraženou daň.