30개 유럽 국가의 부가세를 추가하거나 제거하세요. 모든 표준 및 경감 세율.
최종 업데이트:
부가가치세 계산기
부가가치세(VAT)는 상품과 서비스의 최종 가격에 포함된 간접세입니다. 유럽연합에서 표준 세율은 룩셈부르크의 17%에서 헝가리의 27%까지 다양합니다. 대부분의 국가는 식품, 의약품, 서적 등 필수품에 대해 경감 세율도 적용합니다.
VAT 가산: 총액 = 순액 × (1 + VAT 세율 / 100). 예: €100 순액에 20% VAT = €100 × 1.20 = €120 총액.
VAT 차감: 순액 = 총액 / (1 + VAT 세율 / 100). 예: €120 총액에서 20% VAT 차감 = €120 / 1.20 = €100 순액. 흔한 실수는 직접 곱하는 것입니다(€120 × 0.20 = €24) — 이는 잘못된 방법입니다. VAT는 순액을 기준으로 계산됩니다.
특수 메커니즘
한 EU 국가의 기업이 다른 국가의 공급자로부터 서비스를 구매할 때 역과세 메커니즘이 적용됩니다 — 구매자가 자국의 세율로 VAT를 자체 정산합니다. 이는 디지털 서비스, 컨설팅 및 국경 간 B2B 거래에서 흔합니다.
2021년 7월부터 EU OSS(One-Stop Shop) 제도를 통해 다른 EU 국가의 소비자에게 판매하는 기업이 단일 회원국에서 VAT를 신고하고 납부할 수 있습니다. 연간 국경 간 EU 판매액의 기준은 €10,000입니다.
실제 사용 사례
송장 발행
고객에게 송장을 보내기 전에 가격 견적에 VAT를 추가합니다.
과세표준 확인
영수증에 표시된 총액에서 순액을 추출합니다.
국제 무역
EU 전역에서 국제적으로 거래할 때 현지 요율 준수 여부를 확인합니다.
입력 VAT
VAT 등록을 마친 기업은 과세 활동을 위한 구매에 대해 매입 VAT를 환급받을 수 있습니다.
부가가치세 면제
금융 서비스, 의료, 교육, 우편 서비스는 일반적으로 면제됩니다.
EU VAT 세율
평균 표준 요율 ~21%. 룩셈부르크 17%, 헝가리 27%, 영국 20%, 스위스 8.1%.
부가세(VAT)는 상품 및 서비스 판매에 부과되는 소비세입니다.
순 가격에 VAT를 추가하려면 순 금액에 (1 + VAT 세율 / 100)을 곱합니다. 예: 20% VAT가 포함된 순 100 = 100 x 1.20 = 총액 120.
총 가격에서 VAT를 제거하려면 총 금액을 (1 + VAT 세율 / 100)으로 나눕니다. 예: 20% VAT를 포함한 총액 120 = 120 / 1.20 = 100 순.
대부분의 EU 국가에서는 식품, 의약품, 도서, 호텔 숙박 시설 등 필수 상품 및 서비스에 대해 감면된 VAT 세율을 적용합니다. 예를 들어 불가리아에서는 호텔과 레스토랑에 표준 20%에 비해 9% 할인 세율을 적용합니다.
예. 계산기에는 EU 회원국 27개국 외에도 영국(20%), 스위스(8.1%), 노르웨이(25%)가 포함되어 있습니다.