Bezplatná kalkulačka dane z príjmu. Odhadnite si federálnu daň z príjmu v USA za rok 2026 podľa stavu podania priznania, s použitím aktuálnych daňových pásiem IRS a štandardných odpočtov.
Kalkulačka dane z príjmu odhadne, koľko federálnej dane z príjmu v USA dlžíte, tak, že na váš zdaniteľný príjem — hrubý príjem znížený o štandardný alebo položkový odpočet — aplikuje progresívne daňové pásma platné pre daný rok podľa vášho stavu podania priznania.
$7,670.00
Odhadovaný nedoplatok
Naposledy aktualizované:
Kalkulačka dane z príjmu
Bežná mylná predstava je, že prechod do vyššieho daňového pásma znamená zdanenie celého príjmu vyššou sadzbou. V skutočnosti je federálny systém dane z príjmu v USA progresívny a marginálny — sadzba každého pásma sa vzťahuje len na tú časť príjmu, ktorá do daného pásma spadá, nie na celý príjem.
Táto kalkulačka postupuje presne podľa tejto logiky: prejde jednotlivé pásma pre váš stav podania priznania, zdaní len tú časť zdaniteľného príjmu, ktorá spadá do každého pásma, a výsledky sčíta. Preto je vaša efektívna daňová sadzba — celková daň vydelená celkovým príjmom — vždy nižšia než vaša najvyššia marginálna sadzba.
Stav podania priznania
Stav podania priznania určuje, ktorá sada daňových pásiem a ktorá suma štandardného odpočtu sa na vás vzťahuje, pričom rozdiely sú značné. Manželia podávajúci spoločné priznanie majú spravidla približne dvojnásobnú šírku pásiem a štandardný odpočet oproti slobodnému daňovníkovi, čo je dôvod, prečo manželstvo môže výrazne znížiť spoločnú daňovú povinnosť páru v porovnaní so samostatným podaním.
Stav hlavy domácnosti, dostupný nezosobášeným daňovníkom, ktorí hradia viac než polovicu nákladov na domácnosť pre oprávneného závislého člena, sa svojou šírkou pásiem a veľkosťou odpočtu nachádza medzi slobodným stavom a spoločným priznaním manželov — odráža tak väčšiu finančnú zodpovednosť pri samostatnom vydržiavaní domácnosti.
Odpočty
Štandardný odpočet je zníženie zdaniteľného príjmu bez akýchkoľvek otázok, pričom jeho výška závisí len od stavu podania priznania. Položkový odpočet si vyžaduje vymenovať konkrétne odpočítateľné výdavky — úroky z hypotéky, štátne a miestne dane až do stropu, charitatívne dary a určité zdravotné náklady nad stanovenú hranicu — a má zmysel len vtedy, ak tento súčet prevyšuje váš štandardný odpočet.
Odkedy sa štandardný odpočet v dôsledku daňovej reformy schválenej v roku 2017 približne zdvojnásobil, väčšina daňovníkov v USA dnes vychádza lepšie so štandardným odpočtom než s položkovaním, a preto ho táto kalkulačka používa ako predvolenú možnosť. Na položkový odpočet prejdite len vtedy, ak viete, že vaše odpočítateľné výdavky túto hranicu skutočne prevyšujú.
Obmedzenia
Táto kalkulačka odhaduje len federálnu daň z príjmu a nezohľadňuje štátne ani miestne dane z príjmu, daň zo samostatnej zárobkovej činnosti, alternatívnu minimálnu daň, daňové úľavy (ako napríklad daňový kredit na dieťa alebo daňový kredit na zarobený príjem) ani druhy príjmu so špeciálnym zaobchádzaním, ako sú dlhodobé kapitálové zisky a kvalifikované dividendy.
Nezohľadňuje ani povinné odvody FICA (sociálne poistenie a Medicare), ktoré sa počítajú samostatne od dane z príjmu. Pre kompletný prehľad o vašej čistej mzde je presnejšia dedikovaná kalkulačka výplatnej pásky alebo mzdy, ktorá zahŕňa aj tieto odvody.
Praktické situácie
Odhad preplatku alebo nedoplatku dane
Porovnanie odhadovanej celkovej dane so sumou už zrazenou z vašich výplat.
Plánovanie pri zvýšení mzdy alebo bonuse
Pochopenie, ako dodatočný príjem ovplyvňuje vašu marginálnu sadzbu a celkovú daňovú povinnosť.
Porovnávanie stavov podania priznania
Zistenie, ako spoločné vs. samostatné priznanie manželov ovplyvňuje vašu daňovú povinnosť.
Rozhodovanie medzi štandardným a položkovým odpočtom
Overenie, či by vaše odpočítateľné výdavky skutočne znížili vašu daňovú povinnosť.
Plánovanie na konci roka
Odhad daňovej povinnosti pred 31. decembrom, aby ste stihli urobiť úpravy, ako napríklad príspevky na dôchodkové sporenie.
Táto kalkulačka používa federálne daňové pásma a sumy štandardného odpočtu za zdaňovacie obdobie 2026, tak ako ich zverejnil IRS. Vzťahujú sa na príjem dosiahnutý počas roka 2026, ku ktorému by ste zvyčajne podávali priznanie začiatkom roka 2027.
Marginálna sadzba je daňová sadzba uplatnená na váš posledný (najvyšší) dolár zdaniteľného príjmu — teda pásmo, v ktorom sa práve nachádzate. Efektívna sadzba je vaša celková daň vydelená celkovým príjmom, a je vždy nižšia než marginálna sadzba — je to dôsledok toho, ako fungujú progresívne pásma.
Štandardný odpočet je pevná suma stanovená podľa stavu podania priznania, ktorá znižuje váš zdaniteľný príjem ešte pred uplatnením daňových pásiem. Väčšina daňovníkov využíva štandardný odpočet namiesto položkového, pretože je jednoduchší a často vyšší než súčet položkovo odpočítateľných výdavkov.
Položkový odpočet má zmysel len vtedy, ak vaše celkové odpočítateľné výdavky — úroky z hypotéky, štátne a miestne dane (obmedzené stropom), charitatívne dary a určité zdravotné výdavky — prevyšujú štandardný odpočet pre váš stav podania priznania. Väčšine daňovníkov sa viac oplatí štandardný odpočet.
Nie — táto kalkulačka odhaduje len federálnu daň z príjmu. Štátna daň z príjmu sa výrazne líši podľa štátu (niektoré štáty, napríklad Texas a Florida, štátnu daň z príjmu vôbec nemajú), takže tu nie je zahrnutá.
Zrážka zo mzdy je odhad, ktorý zamestnávateľ počíta počas roka na základe formulára W-4, ktorý ste podali, a nezohľadňuje každý detail vašej skutočnej daňovej situácie. Preplatok alebo nedoplatok zobrazený tu porovnáva vašu odhadovanú celkovú daňovú povinnosť so sumou, ktorú zadáte ako už zrazenú.