ماشینحساب رایگان آنلاین مالیات بر ارزش افزوده برای تمام کشورهای اتحادیه اروپا، بریتانیا، سوئیس و نروژ. فوری مالیات اضافه یا حذف کنید. از تمام نرخهای استاندارد، کاهشیافته و فوقکاهشیافته پشتیبانی میکند.
آخرین بهروزرسانی:
ماشینحساب مالیات بر ارزش افزوده
مالیات بر ارزش افزوده (VAT) یک مالیات غیرمستقیم است که در قیمت نهایی کالاها و خدمات گنجانده میشود. در اتحادیه اروپا، نرخهای استاندارد از ۱۷٪ در لوکزامبورگ تا ۲۷٪ در مجارستان متغیر است. اکثر کشورها همچنین نرخهای کاهشیافتهای برای کالاهای اساسی مانند مواد غذایی، داروها و کتابها اعمال میکنند.
فرمولها
افزودن مالیات: ناخالص = خالص × (۱ + نرخ مالیات / ۱۰۰). برای مثال: ۱۰۰ یورو خالص با ۲۰٪ مالیات = ۱۰۰ × ۱.۲۰ = ۱۲۰ یورو ناخالص.
کم کردن مالیات: خالص = ناخالص / (۱ + نرخ مالیات / ۱۰۰). برای مثال: ۱۲۰ یورو ناخالص با ۲۰٪ مالیات = ۱۲۰ / ۱.۲۰ = ۱۰۰ یورو خالص. یک اشتباه رایج ضرب مستقیم است (۱۲۰ × ۰.۲۰ = ۲۴) — این اشتباه است زیرا مالیات بر مبلغ خالص محاسبه میشود.
مکانیزمهای خاص
وقتی یک کسبوکار در یک کشور اتحادیه اروپا خدماتی از تامینکنندهای در کشور دیگر خریداری میکند، مکانیزم معکوسگذاری اعمال میشود — خریدار خودش مالیات را با نرخ کشور خودش حساب میکند. این برای خدمات دیجیتال، مشاوره و تراکنشهای B2B فرامرزی رایج است.
از جولای ۲۰۲۱، طرح OSS (یکپنجره) اتحادیه اروپا به کسبوکارهایی که به مصرفکنندگان در سایر کشورهای اتحادیه میفروشند اجازه میدهد مالیات را در یک کشور عضو اعلام و پرداخت کنند. آستانه ۱۰٬۰۰۰ یورو در فروش فرامرزی سالانه درون اتحادیه است.
ماشینحسابهای مرتبط
برای محاسبات مالی مرتبط، ماشینحساب درصد، ماشینحساب وام و ماشینحساب هزینه سوخت ما را ببینید.
موارد استفاده عملی
صدور فاکتور
اضافه کردن مالیات بر ارزش افزوده به قیمتها قبل از ارسال فاکتور به مشتریان.
بررسی پایه مالیاتی
استخراج مبلغ خالص از مبلغ ناخالص نشان داده شده در رسید.
تجارت بین المللی
بررسی انطباق با نرخ های محلی هنگام تجارت بین المللی در سراسر اتحادیه اروپا.
مالیات بر ارزش افزوده ورودی
مشاغل ثبت شده برای مالیات بر ارزش افزوده می توانند مالیات بر ارزش افزوده ورودی را در خرید فعالیت های مشمول مالیات پس بگیرند.
معافیت های مالیات بر ارزش افزوده
خدمات مالی، مراقبت های بهداشتی، آموزشی و خدمات پستی معمولاً معاف هستند.
نرخ مالیات بر ارزش افزوده اتحادیه اروپا
میانگین نرخ استاندارد ~21٪. لوکزامبورگ 17 درصد، مجارستان 27 درصد، انگلستان 20 درصد، سوئیس 8.1 درصد.
مالیات بر ارزش افزوده (VAT) یک مالیات مصرفی است که در هر مرحله تولید و توزیع به کالاها و خدمات اعمال میشود. در اتحادیه اروپا، هر کشور عضو نرخهای مالیات بر ارزش افزوده خود را در محدودههای تعیینشده توسط اتحادیه اروپا تعیین میکند. نرخهای استاندارد از ۱۷٪ (لوکزامبورگ) تا ۲۷٪ (مجارستان) متغیر است.
برای افزودن مالیات بر ارزش افزوده به قیمت خالص، مبلغ خالص را در (۱ + نرخ مالیات بر ارزش افزوده / ۱۰۰) ضرب کنید. به عنوان مثال: ۱۰۰ خالص با مالیات ۲۰٪ = ۱۰۰ × ۱.۲۰ = ۱۲۰ ناخالص.
برای حذف مالیات بر ارزش افزوده از قیمت ناخالص، مبلغ ناخالص را بر (۱ + نرخ مالیات بر ارزش افزوده / ۱۰۰) تقسیم کنید. به عنوان مثال: ۱۲۰ ناخالص با مالیات ۲۰٪ = ۱۲۰ / ۱.۲۰ = ۱۰۰ خالص.
اکثر کشورهای اتحادیه اروپا نرخهای کاهشیافته مالیات بر ارزش افزوده را برای کالاها و خدمات ضروری مانند غذا، داروها، کتابها و اقامت هتل اعمال میکنند. به عنوان مثال، بلغارستان نرخ کاهشیافته ۹٪ را برای هتلها و رستورانها اعمال میکند، در مقایسه با نرخ استاندارد ۲۰٪.
بله. علاوه بر تمام ۲۷ کشور عضو اتحادیه اروپا، ماشینحساب شامل بریتانیا (۲۰٪)، سوئیس (۸.۱٪) و نروژ (۲۵٪) نیز میشود.