Бесплатный калькулятор подоходного налога. Оцените федеральный подоходный налог США за 2026 год по статусу подачи декларации, используя актуальные налоговые ставки IRS и стандартный вычет.
Калькулятор подоходного налога оценивает сумму федерального подоходного налога США, применяя прогрессивные налоговые ставки данного года к налогооблагаемому доходу — валовому доходу за вычетом стандартного или постатейного вычета — в зависимости от вашего статуса подачи декларации.
$7,670.00
Ожидаемая сумма к доплате
Последнее обновление:
Калькулятор подоходного налога
Распространённое заблуждение состоит в том, что переход в более высокую налоговую группу означает налогообложение всего дохода по этой более высокой ставке. На самом деле федеральная система подоходного налога США прогрессивная и предельная — ставка каждой группы применяется только к той части дохода, которая попадает в эту группу, а не ко всему доходу.
Именно так работает и этот калькулятор: он последовательно проходит по каждой группе вашего статуса подачи декларации, облагая налогом только ту часть налогооблагаемого дохода, которая попадает в диапазон каждой ставки, а затем суммирует результат. Именно поэтому ваша эффективная налоговая ставка — общий налог, делённый на общий доход, — всегда ниже вашей верхней предельной ставки.
Статус подачи декларации
Статус подачи декларации определяет, какой набор налоговых ставок и какая сумма стандартного вычета применяются к вам, и разница весьма существенна. Супружеские пары, подающие совместную декларацию, обычно получают примерно вдвое более широкие диапазоны ставок и вдвое больший стандартный вычет по сравнению с одиноким налогоплательщиком, поэтому брак может заметно снизить совокупный налог пары по сравнению с раздельной подачей.
Статус главы домохозяйства, доступный не состоящим в браке налогоплательщикам, оплачивающим более половины расходов на содержание дома для соответствующего критериям иждивенца, занимает промежуточное положение между статусами «не в браке» и «в браке, совместная декларация» по ширине диапазонов ставок и размеру вычета — это отражает дополнительную финансовую ответственность за содержание домохозяйства в одиночку.
Вычеты
Стандартный вычет — это уменьшение налогооблагаемого дохода без каких-либо вопросов, и его размер зависит только от статуса подачи декларации. Постатейный вычет требует перечисления конкретных вычитаемых расходов — процентов по ипотеке, государственных и местных налогов до определённого предела, благотворительных взносов и некоторых медицинских расходов сверх порога — и имеет смысл только в том случае, если их сумма превышает ваш стандартный вычет.
Поскольку стандартный вычет примерно удвоился после налоговой реформы 2017 года, большинство налогоплательщиков США сегодня в выигрыше от стандартного вычета, а не от постатейного, поэтому по умолчанию калькулятор использует именно его. Переключайтесь на постатейный вычет только в том случае, если точно знаете, что ваши вычитаемые расходы действительно превышают этот порог.
Ограничения
Этот калькулятор оценивает только федеральный подоходный налог и не учитывает налоги штата или местные налоги, налог на самозанятость, альтернативный минимальный налог, налоговые льготы (такие как налоговый кредит на детей или налоговый кредит на заработанный доход), а также виды дохода с особым режимом налогообложения, такие как долгосрочный прирост капитала и квалифицированные дивиденды.
Он также не учитывает налоги FICA (социальное страхование и Medicare), которые рассчитываются отдельно от подоходного налога. Для полной картины вашей зарплаты «на руки» специализированный калькулятор зарплаты или расчётного листка, учитывающий налоги на фонд оплаты труда, даёт более точный результат, чем один только подоходный налог.
Практические сценарии использования
Оценка возврата налога или суммы к доплате
Сравнение оценочного общего налога с уже удержанной суммой из зарплаты.
Планирование при повышении зарплаты или бонусе
Понимание того, как дополнительный доход влияет на предельную ставку и общую сумму налога.
Сравнение статусов подачи декларации
Оценка того, как совместная или раздельная подача в браке влияет на налоговую обязанность.
Выбор между стандартным и постатейным вычетом
Проверка того, действительно ли ваши вычитаемые расходы снизят сумму налога.
Налоговое планирование в конце года
Оценка налоговой обязанности до 31 декабря для своевременных корректировок, например пенсионных взносов.
Калькулятор использует федеральные налоговые ставки и стандартный вычет за 2026 налоговый год, опубликованные IRS. Они применяются к доходу, полученному в течение 2026 года, декларацию по которому обычно подают в начале 2027 года.
Предельная ставка — это ставка, применяемая к последнему (самому высокому) доллару налогооблагаемого дохода — то есть ставка вашей текущей налоговой группы. Эффективная ставка — это общий налог, делённый на общий доход; она всегда ниже предельной ставки из-за принципа работы прогрессивных ставок.
Стандартный вычет — это фиксированная денежная сумма, зависящая от статуса подачи декларации, которая уменьшает налогооблагаемый доход до применения налоговых ставок. Большинство налогоплательщиков используют стандартный вычет вместо постатейного, поскольку он проще и часто больше суммы вычитаемых расходов по статьям.
Постатейный вычет имеет смысл только в том случае, если сумма ваших вычитаемых расходов — проценты по ипотеке, государственные и местные налоги (с ограничением), благотворительные пожертвования и определённые медицинские расходы — превышает стандартный вычет для вашего статуса подачи. Большинству налогоплательщиков выгоднее стандартный вычет.
Нет — калькулятор оценивает только федеральный подоходный налог. Налог штата существенно различается по штатам (в некоторых, например в Техасе и Флориде, подоходного налога штата нет вовсе), поэтому он здесь не учитывается.
Удержание из зарплаты — это оценка, которую работодатель рассчитывает в течение года на основе поданной вами формы W-4, и она не учитывает все детали вашей фактической налоговой ситуации. Показанный здесь возврат или сумма к доплате сравнивает вашу оценочную общую налоговую обязанность с суммой, которую вы указали как уже удержанную.