Бесплатный онлайн калькулятор НДС для всех стран ЕС, Великобритании, Швейцарии и Норвегии. Мгновенно добавляйте или убирайте НДС. Поддерживает все стандартные, пониженные и суперпониженные ставки.
Последнее обновление:
Калькулятор НДС
НДС (налог на добавленную стоимость) — это косвенный налог, включённый в конечную цену товаров и услуг. В Европейском союзе стандартные ставки варьируются от 17% в Люксембурге до 27% в Венгрии. Большинство стран также применяют пониженные ставки к товарам первой необходимости — продуктам, лекарствам, книгам.
Формулы
Начислить НДС: сумма с НДС = сумма без НДС × (1 + ставка НДС / 100). Например: €100 без НДС при ставке 20% = €100 × 1,20 = €120 с НДС.
Выделить НДС: сумма без НДС = сумма с НДС / (1 + ставка НДС / 100). Например: €120 с НДС при ставке 20% = €120 / 1,20 = €100 без НДС. Типичная ошибка — умножить напрямую (€120 × 0,20 = €24) — это неверно, поскольку НДС рассчитывается от суммы без налога.
Специальные механизмы
Когда компания в одной стране ЕС приобретает услуги у поставщика из другой страны, применяется механизм обратного начисления — покупатель самостоятельно начисляет НДС по ставке своей страны. Это распространено для цифровых услуг, консалтинга и трансграничных B2B-операций.
С июля 2021 года система EU OSS (One-Stop Shop) позволяет компаниям, продающим товары потребителям в других странах ЕС, декларировать и уплачивать НДС в одном государстве-члене. Порог — €10 000 годового объёма трансграничных продаж внутри ЕС.
Связанные калькуляторы
Для смежных расчётов смотрите калькулятор процентов, кредитный калькулятор и калькулятор расхода топлива.
Практические примеры использования
Выставление счетов
Добавление НДС в котировочные цены перед отправкой счетов клиентам.
Проверка налоговой базы
Извлечение чистой суммы из валовой суммы, указанной в квитанции.
Международная торговля
Проверка соблюдения местных тарифов при международной торговле на территории ЕС.
Входной НДС
Предприятия, зарегистрированные как плательщики НДС, могут вернуть входящий НДС при покупках для налогооблагаемой деятельности.
Освобождение от НДС
Финансовые услуги, здравоохранение, образование и почтовые услуги обычно освобождаются от налога.
Ставки НДС ЕС
Средняя стандартная ставка ~21%. Люксембург 17%, Венгрия 27%, Великобритания 20%, Швейцария 8,1%.
НДС (налог на добавленную стоимость) — это налог на потребление, применяемый к товарам и услугам на каждом этапе производства и распределения. В ЕС каждое государство-член устанавливает собственные ставки НДС в рамках ограничений ЕС. Стандартные ставки варьируются от 17% (Люксембург) до 27% (Венгрия).
Чтобы добавить НДС к цене без НДС, умножьте сумму без НДС на (1 + ставка НДС / 100). Например: 100 без НДС при 20% НДС = 100 × 1,20 = 120 с НДС.
Чтобы убрать НДС из цены с НДС, разделите сумму с НДС на (1 + ставка НДС / 100). Например: 120 с НДС при 20% НДС = 120 / 1,20 = 100 без НДС.
Большинство стран ЕС применяют пониженные ставки НДС к товарам и услугам первой необходимости, таким как продукты питания, медикаменты, книги и гостиничное размещение. Например, Болгария применяет пониженную ставку 9% к гостиницам и ресторанам по сравнению со стандартной ставкой 20%.
Да. Помимо всех 27 государств-членов ЕС, калькулятор включает Великобританию (20%), Швейцарию (8,1%) и Норвегию (25%).