เครื่องคำนวณตารางผ่อนชำระ

ตารางผ่อนชำระคือตารางที่แสดงรายละเอียดการชำระเงินทุกงวดตลอดอายุสัญญาเงินกู้ โดยแบ่งให้เห็นว่าแต่ละงวดเป็นดอกเบี้ยเท่าไร เงินต้นเท่าไร และยอดคงเหลือหลังชำระงวดนั้นเป็นเท่าไร เป็นรายละเอียดเบื้องหลังตัวเลขค่างวดรายเดือนที่เราเห็นเพียงตัวเดียว

ดอกเบี้ยจะคำนวณจากยอดเงินต้นคงเหลือในแต่ละงวด ซึ่งช่วงต้นของสัญญาเงินกู้ยอดคงเหลือจะสูงที่สุด เมื่อค่างวดเท่ากันทุกเดือน (แบบ annuity) เงินส่วนใหญ่ของค่างวดจึงถูกใช้จ่ายดอกเบี้ยก่อน เหลือไปตัดเงินต้นน้อย พอยอดคงเหลือลดลงเรื่อยๆ ดอกเบี้ยที่ต้องจ่ายก็ลดลงตาม ทำให้สัดส่วนที่ไปตัดเงินต้นเพิ่มขึ้นในแต่ละงวดถัดไป

แบบผ่อนเท่ากันทุกงวด (โครงสร้างมาตรฐานแบบ "amortized" หรือ "annuity") จะให้ยอดชำระรวมเท่ากันทุกเดือน โดยสัดส่วนดอกเบี้ยกับเงินต้นจะเปลี่ยนไปตามเวลาดังที่กล่าวข้างต้น ส่วนแบบผ่อนลดลงทุกงวดจะกำหนดให้สัดส่วนเงินต้นคงที่ทุกงวด ทำให้ยอดชำระรวมสูงในช่วงแรกแล้วค่อยๆ ลดลง เพราะยอดคงเหลือที่ลดลงทำให้ดอกเบี้ยที่ต้องจ่ายน้อยลงตามไปด้วย

ลองเปรียบเทียบยอดคงเหลือ ณ เดือนใดเดือนหนึ่งระหว่างตารางผ่อนปกติกับสถานการณ์ที่มีการจ่ายเงินก้อนหรือจ่ายเพิ่มเป็นประจำ ตารางจะแสดงให้เห็นชัดเจนว่ายอดคงเหลือลดลงเร็วขึ้นแค่ไหน และประหยัดดอกเบี้ยรวมไปได้เท่าไรจากการตัดเงินต้นล่วงหน้า

เงินกู้แบบผ่อนชำระเป็นงวดที่มีกำหนดระยะเวลาแน่นอนส่วนใหญ่ เช่น สินเชื่อบ้าน สินเชื่อรถยนต์ สินเชื่อส่วนบุคคล และสินเชื่อเพื่อการศึกษาแบบมาตรฐาน จะใช้ตารางผ่อนชำระแบบนี้ ส่วนสินเชื่อหมุนเวียนอย่างบัตรเครดิตจะไม่มีตารางตายตัว เพราะยอดคงเหลือ ค่างวด และระยะเวลาที่จะชำระหมดขึ้นอยู่กับพฤติกรรมการใช้จ่ายและการชำระเงินที่เปลี่ยนแปลงตลอดเวลา