Безкоштовний онлайн-калькулятор ПДВ для всіх країн ЄС, Великої Британії, Швейцарії та Норвегії. Миттєво додавайте або видаляйте ПДВ. Підтримує всі стандартні, знижені та суперзнижені ставки.
Останнє оновлення:
Калькулятор ПДВ
ПДВ (податок на додану вартість) — це непрямий податок, включений у кінцеву ціну товарів і послуг. У Європейському Союзі стандартні ставки варіюються від 17% у Люксембурзі до 27% в Угорщині. Більшість країн також застосовують знижені ставки до товарів першої необхідності — продуктів, ліків, книг.
Формули
Нарахувати ПДВ: сума з ПДВ = сума без ПДВ × (1 + ставка ПДВ / 100). Наприклад: €100 без ПДВ при ставці 20% = €100 × 1,20 = €120 з ПДВ.
Виділити ПДВ: сума без ПДВ = сума з ПДВ / (1 + ставка ПДВ / 100). Наприклад: €120 з ПДВ при ставці 20% = €120 / 1,20 = €100 без ПДВ. Типова помилка — помножити напряму (€120 × 0,20 = €24) — це невірно, оскільки ПДВ розраховується від суми без податку.
Спеціальні механізми
Коли компанія в одній країні ЄС купує послуги у постачальника з іншої країни, застосовується механізм зворотного нарахування — покупець самостійно нараховує ПДВ за ставкою своєї країни. Це поширене для цифрових послуг, консалтингу та транскордонних B2B-операцій.
З липня 2021 року система EU OSS (One-Stop Shop) дозволяє компаніям, які продають товари споживачам в інших країнах ЄС, декларувати та сплачувати ПДВ в одній державі-члені. Поріг — €10 000 річного обсягу транскордонних продажів всередині ЄС.
Пов'язані калькулятори
Для суміжних розрахунків дивіться калькулятор відсотків, кредитний калькулятор та калькулятор витрат на пальне.
Практичні випадки використання
Виписка рахунків
Додавання ПДВ для зазначення цін перед надсиланням рахунків-фактур клієнтам.
Перевірка податкової бази
Вилучення чистої суми з валової суми, зазначеної в квитанції.
Міжнародна торгівля
Перевірка дотримання місцевих ставок під час міжнародної торгівлі в ЄС.
Вхідний ПДВ
Підприємства, зареєстровані платниками ПДВ, можуть відшкодувати вхідний ПДВ на покупки для оподатковуваної діяльності.
Звільнення від ПДВ
Фінансові послуги, охорона здоров’я, освіта та поштові послуги зазвичай звільнені.
Ставки ПДВ ЄС
Середня стандартна ставка ~21%. Люксембург 17%, Угорщина 27%, Великобританія 20%, Швейцарія 8,1%.
ПДВ (податок на додану вартість) — це податок на споживання, що застосовується до товарів та послуг на кожному етапі виробництва та розподілу. В ЄС кожна держава-член встановлює власні ставки ПДВ у межах, встановлених ЄС. Стандартні ставки коливаються від 17% (Люксембург) до 27% (Угорщина).
Щоб додати ПДВ до ціни без ПДВ, помножте суму без ПДВ на (1 + ставка ПДВ / 100). Наприклад: 100 без ПДВ при 20% ПДВ = 100 x 1,20 = 120 з ПДВ.
Щоб видалити ПДВ з ціни з ПДВ, поділіть суму з ПДВ на (1 + ставка ПДВ / 100). Наприклад: 120 з ПДВ при 20% ПДВ = 120 / 1,20 = 100 без ПДВ.
Більшість країн ЄС застосовують знижені ставки ПДВ до предметів першої необхідності та послуг, таких як продукти харчування, ліки, книги та готельне розміщення. Наприклад, Болгарія застосовує знижену ставку 9% для готелів і ресторанів порівняно зі стандартною 20%.
Так. Крім усіх 27 держав-членів ЄС, калькулятор включає Великобританію (20%), Швейцарію (8,1%) та Норвегію (25%).