Kostenloser Online-MwSt.-Rechner für alle EU-Länder, Großbritannien, Schweiz und Norwegen. MwSt. sofort addieren oder abziehen.
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MwSt.-Rechner
Die MwSt. (Mehrwertsteuer) ist eine indirekte Steuer, die im Endpreis von Waren und Dienstleistungen enthalten ist. In der Europäischen Union reichen die Normalsätze von 17 % in Luxemburg bis 27 % in Ungarn. Die meisten Länder wenden auch ermäßigte Sätze auf Grundbedarfsgüter wie Lebensmittel, Medikamente und Bücher an.
Formeln
MwSt. hinzufügen: Brutto = Netto × (1 + MwSt.-Satz / 100). Beispiel: 100 € netto mit 20 % MwSt. = 100 € × 1,20 = 120 € brutto.
MwSt. herausrechnen: Netto = Brutto / (1 + MwSt.-Satz / 100). Beispiel: 120 € brutto mit 20 % MwSt. = 120 € / 1,20 = 100 € netto. Ein häufiger Fehler ist die direkte Multiplikation (120 € × 0,20 = 24 €) — das ist falsch, weil die MwSt. auf den Nettobetrag berechnet wird.
Sondermechanismen
Wenn ein Unternehmen in einem EU-Land Dienstleistungen von einem Anbieter in einem anderen Land erwirbt, gilt das Reverse-Charge-Verfahren — der Käufer versteuert die MwSt. zum Satz seines eigenen Landes selbst. Dies ist üblich für digitale Dienstleistungen, Beratung und grenzüberschreitende B2B-Transaktionen.
Seit Juli 2021 ermöglicht das EU-OSS-System (One-Stop-Shop) Unternehmen, die an Verbraucher in anderen EU-Ländern verkaufen, die MwSt. in einem einzigen Mitgliedstaat zu erklären und zu zahlen. Die Schwelle liegt bei 10.000 € an jährlichen grenzüberschreitenden EU-Verkäufen.
Die Mehrwertsteuer (MwSt.) ist eine Verbrauchssteuer auf Waren und Dienstleistungen. In Deutschland beträgt der Normalsatz 19%, der ermäßigte Satz 7%.
Multiplizieren Sie den Nettobetrag mit (1 + MwSt.-Satz / 100). Beispiel: 100 Euro netto mit 19% MwSt. = 100 mal 1,19 = 119 Euro brutto.
Dividieren Sie den Bruttobetrag durch (1 + MwSt.-Satz / 100). Beispiel: 119 Euro brutto mit 19% MwSt. = 119 durch 1,19 = 100 Euro netto.
Die meisten EU-Länder wenden ermäßigte Sätze auf Grundnahrungsmittel, Medikamente, Bücher und Hotelübernachtungen an. In Deutschland gilt 7% für Lebensmittel, Bücher und ÖPNV.
Ja. Neben den 27 EU-Mitgliedstaaten enthält der Rechner Großbritannien (20%), Schweiz (8,1%) und Norwegen (25%).
Bei B2C-Verkäufen innerhalb der EU gilt in der Regel die Mehrwertsteuer des Verkäuferlandes, bis ein Fernverkaufsschwellenwert (10.000 € EU-weit) überschritten wird — danach muss der Mehrwertsteuersatz des Käuferlandes angewendet werden. Bei B2B-Verkäufen mit gültiger Mehrwertsteuer-Identifikationsnummer des Käufers gilt oft das Reverse-Charge-Verfahren, bei dem keine Mehrwertsteuer vom Verkäufer berechnet wird.
Prüfen Sie die Rechnung auf den angewendeten Satz und vergleichen Sie ihn mit dem korrekten Satz für diese Produktkategorie in diesem Land. Bei Unternehmenskäufen kann eine falsch berechnete Mehrwertsteuer die Vorsteuerabzugsfähigkeit beeinträchtigen — wenden Sie sich an den Verkäufer für eine korrigierte Rechnung, bevor Sie einen Vorsteuerabzug geltend machen.
Satzvergleich
Die Mehrwertsteuersätze variieren erheblich zwischen den Ländern — von 0% in einigen Steueroasen bis über 25% in Teilen Skandinaviens. Die meisten Länder wenden zudem ermäßigte Sätze auf bestimmte Kategorien wie Lebensmittel, Bücher oder medizinische Versorgung an, was bedeutet, dass derselbe Einkauf je nach Produktklassifizierung unterschiedlich besteuert werden kann.
Innerhalb der EU muss der Standardsatz mindestens 15% betragen, aber die Mitgliedstaaten legen ihre eigenen genauen Sätze fest — Ungarn hat mit 27% den höchsten Standardsatz, während Luxemburg mit 17% den niedrigsten hat. Dies erklärt, warum derselbe Artikel beim grenzüberschreitenden Einkauf innerhalb Europas unterschiedlich viel kostet.
Häufige Fehler
Ein häufiger Fehler ist die Anwendung der Mehrwertsteuer auf den Bruttopreis, wenn sie bereits enthalten sein sollte, was zu einer Doppelbesteuerung des Kunden führt. Ein weiterer ist die Verwechslung von Netto- und Bruttopreisen in Rechnungen, was zu Diskrepanzen bei der Steuererklärung führen kann.
Unternehmen, die grenzüberschreitend innerhalb der EU verkaufen, müssen zudem beachten, dass Fernverkaufsschwellen bestimmen, ob sie den Mehrwertsteuersatz ihres eigenen Landes oder den des Käufers anwenden — die Nichteinhaltung dieser Regeln ist eine häufige Quelle von Compliance-Problemen für wachsende E-Commerce-Unternehmen.
Verwandte Rechner
Für verwandte Finanzberechnungen siehe unseren Prozentrechner, Rabattrechner und Währungsrechner.
Praktische Anwendungsfälle
Rechnungen ausstellen
Hinzufügen der Mehrwertsteuer zu Angebotspreisen vor dem Versenden von Rechnungen an Kunden.
Überprüfung der Steuerbemessungsgrundlage
Extrahieren des Nettobetrags aus einem auf einer Quittung ausgewiesenen Bruttobetrag.
Internationaler Handel
Überprüfung der Einhaltung lokaler Tarife beim internationalen Handel innerhalb der EU.
Vorsteuer
Umsatzsteuerlich registrierte Unternehmen können die Vorsteuer auf Käufe für steuerpflichtige Tätigkeiten zurückfordern.
Mehrwertsteuerbefreiungen
Finanzdienstleistungen, Gesundheitswesen, Bildung und Postdienste sind in der Regel ausgenommen.
EU-Mehrwertsteuersätze
Durchschnittlicher Standardsatz ~21 %. Luxemburg 17 %, Ungarn 27 %, Vereinigtes Königreich 20 %, Schweiz 8,1 %.