حاسبة ضريبة القيمة المضافة المجانية لجميع دول الاتحاد الأوروبي والمملكة المتحدة وسويسرا والنرويج. أضف أو احذف ضريبة القيمة المضافة فورًا.
حاسبة ضريبة القيمة المضافة
ضريبة القيمة المضافة (VAT) هي ضريبة غير مباشرة مدرجة في السعر النهائي للسلع والخدمات. في الاتحاد الأوروبي، تتراوح المعدلات القياسية من 17% (لوكسمبورغ) إلى 27% (المجر). معظم الدول لديها أيضًا معدلات مخفضة للسلع الأساسية مثل الغذاء والأدوية والكتب.
الصيغ
إضافة ضريبة القيمة المضافة: الإجمالي = الصافي × (1 + معدل الضريبة / 100). مثال: 100€ صافي مع 20% ضريبة = 100€ × 1.20 = 120€ إجمالي.
إزالة ضريبة القيمة المضافة: الصافي = الإجمالي / (1 + معدل الضريبة / 100). مثال: 120€ إجمالي مع 20% ضريبة = 120€ / 1.20 = 100€ صافي. مبلغ الضريبة = 120€ − 100€ = 20€.
آليات خاصة
عندما تشتري شركة في دولة أوروبية خدمات من مورد في دولة أخرى، تنتقل مسؤولية ضريبة القيمة المضافة إلى المشتري عبر آلية الاحتساب العكسي. يعلن المشتري عن الضريبة ويخصمها في نفس الإقرار — بدون حركة نقدية فعلية.
منذ يوليو 2021، يسمح نظام OSS (النقطة الواحدة) الأوروبي للشركات التي تبيع للمستهلكين في دول أوروبية أخرى بالإعلان عن جميع ضرائب القيمة المضافة عبر الحدود من خلال بوابة واحدة في بلدهم — بدلًا من التسجيل في كل دولة على حدة.
حاسبات ذات صلة
للحسابات المالية ذات الصلة، راجع{' '} حاسبة النسبة المئوية للتحويلات السريعة بين القيم وحاسبة القرض لتخطيط تمويلاتك.
حالات الاستخدام العملي
إصدار الفواتير
إضافة ضريبة القيمة المضافة لعرض الأسعار قبل إرسال الفواتير للعملاء.
التحقق من القاعدة الضريبية
استخراج المبلغ الصافي من المبلغ الإجمالي المبين على الإيصال.
التجارة الدولية
التحقق من الامتثال للمعدلات المحلية عند التداول دوليًا عبر الاتحاد الأوروبي.
ضريبة القيمة المضافة المدخلة
يمكن للشركات المسجلة لضريبة القيمة المضافة استرداد ضريبة القيمة المضافة على المشتريات للأنشطة الخاضعة للضريبة.
إعفاءات ضريبة القيمة المضافة
عادة ما يتم إعفاء الخدمات المالية والرعاية الصحية والتعليم والخدمات البريدية.
معدلات ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي
متوسط المعدل القياسي ~ 21%. لوكسمبورغ 17%، المجر 27%، المملكة المتحدة 20%، سويسرا 8.1%.
ضريبة القيمة المضافة هي ضريبة استهلاك تُطبَّق على السلع والخدمات في كل مرحلة من مراحل الإنتاج والتوزيع. في الاتحاد الأوروبي، تحدد كل دولة معدلاتها الخاصة.
لإضافة ضريبة القيمة المضافة إلى السعر الصافي، اضرب المبلغ الصافي في (1 + معدل الضريبة ÷ 100). مثلاً: 100 صافٍ بضريبة 20% = 100 × 1.20 = 120 إجمالي.
لحذف ضريبة القيمة المضافة من السعر الإجمالي، قسّم المبلغ الإجمالي على (1 + معدل الضريبة ÷ 100). مثلاً: 120 إجمالي بضريبة 20% = 120 ÷ 1.20 = 100 صافٍ.
تطبق معظم دول الاتحاد الأوروبي معدلات ضريبية مخفضة على السلع والخدمات الأساسية مثل الطعام والأدوية والكتب والإقامة الفندقية.
نعم. إلى جانب جميع دول الاتحاد الأوروبي الـ 27، تشمل الحاسبة المملكة المتحدة (20%) وسويسرا (8.1%) والنرويج (25%).